Halkolan Sanomat

Lähes ilmaista rahaa vanhalle työttömälle

9. joulukuuta 20249. joulukuuta 2024 Halkolan Sanomat

Osittainen varhennettu vanhuuseläke tai lyhyemmin osittainen vanhuuseläke (lyhenteenä OVE) tarjoaa mahdollisuuden nostaa osan kertyneestä työeläkkeestä ennen vanhuseläkkeelle siirtymistä. OVEa voi saada sekä työssäkäyvä että työtön. Tässä jutussa keskitytään OVEn vaikutukseen työttömään työnhakijaan.

Harvalla peruspäivärahalle tai työmarkkinatuelle pudonneella työttömällä on ylimääräistä rahaa. OVE saattaisi olla ratkaisu jokapäiväisen elämisen lisärahoittamiseen. Ihan ilmaista rahaa se ei kuitenkaan ole. OVEnsaaja joutuu tyytymään jonkin verran – ei kuitenkaan mahdottoman paljon – pienempään vanhuuseläkkeeseen.

OVEn puolesta puhuu myös se, että ihmiselon aktiviteetit yleensä vähenevät iän karttuessa. Samoin voi kuvitella käyvän rahan tarpeelle. OVE työmarkkinatuen ohella voi mahdollistaa asioita, jotka eivät ole fyysisesti välttämättä mahdollisia 20v myöhemmin. Tunnetusti raha ei tee onnelliseksi, mutta kuitenkin mahdollistaa asioita.

Netistä löytyy paljon artikkeleita OVEsta. En yritä kilpailla niiden kanssa. Teen tähän juttuun yhteenvedon OVEn tärkeimmistä piirteistä. Lukemistani OVE-esittelyistä perusteellisin on ollut tyoelake.fi:n artikkeli.

Jatkossa OVEn valinnutta kutsutaan OVEnsaajaksi. Sen valitsematta jättänyt on OVEton.

Faktoja

• OVEa voi saada 61 vuotta täyttänyt vuonna 2024. Vuonna 2025 alaikäraja on 62v.
• OVEn suuruus on nimellisesti 25% tai 50% kertyneestä työeläkkeestä. Nimellisesti siksi, että OVEn kuukausisummaa määritettäessä siitä tehdään vähennyksiä ennen kuin varsinainen verotettava bruttosumma saadaan selville.
• OVEnsaajalla jokainen kuukausi ennen varsinaisen eläkkeen alkamista vähentää eläkettä 0,4%. Tätä vähennystä kutsutaan varhennusvähennykseksi. Tämä vähennys säilyy myös varsinaisessa eläkkeessä.
• Toiseksi OVEa vähentää elinaikakerroin (tämä koskee myös OVEttoman eläkettä). Tällä hetkellä elinaikakerroin 61v ja 62v täyttäneillä on noin 0,945. Tämä pienentää OVEa vielä noin 5,5%.
• Edellä mainitut vähennykset lasketaan alimmasta vanhuuseläkkeen ikärajasta. Alin vanhuuseläkkeen ikäraja löytyy ikäluokittain tästä.
• Tiedätkö kertyneen eläkkeesi? Tiedätkö eläkeyhtiösi? Hieno homma, jos vastasit kyllä molempiin kysymyksiin. Jos et tiedä, työeläke.fistä löytyy otsikolla ’Omat palvelusi’-palvelu, joka siirtää automaattisesti sisäänkirjautujan työeläkelaitokseen. Oman eläkeyhtiösi sivulta löydät edellä mainitut faktat täsmälleen kuten:
  • kertynyt työeläkkeesi
  • alin vanhuuseläkkeesi ja muut eläkeikärajat
  • laskuri OVEn täsmällisesti laskemiseksi. tyoelake.fi tarjoaa laskurin ilman kirjautumista.
  • mahdollisuus tehdä OVE- ja varsinainen eläkehakemus. OVEnsaajan pitää varsinaisesta vanhuuseläkkeestä tehdä uusi hakemus myöhemmin.
• OVE on veronalaista eläketuloa. Kuitenkin verotettavan eläkkeen alaraja on sen verran korkea, että harvempi OVENsaaja joutuu siitä veroa maksamaan. Eläke on verotonta noin 1130e/kk saakka.
• OVEa varten tarvitaan verokortti, joka toimitetaan työeläkeyhtiöön. KELA tarvitsee toisen verokortin työttömyysetuutta varten. Verokorttia haettaessa OVE määritellään eläkkeeksi ja työmarkkinatuki etuudeksi. Veroprosenttilaskurilla voi laskea arvion veroprosentista.
• OVE voi vaikuttaa työmarkkinatuen suuruuteen. Epämääräisesti OVEa esittelevissä artikkeleissa mainitaan ”työmarkkinatukeen osittainen vanhuuseläke voi vaikuttaa”. Kelan mukaan työmarkkinatuesta nauttiva ja esim. kuntouttavassa työtoiminnassa käyvää tämän ei pitäisi koskea. Tarkista oma tilanteesi esim. Kelan sivuilta tai KELAsta suoraan.
• OVEa ei voi kuitenkaan saada, jos saa jotakin seuraavista tuista: ” työkyvyttömyyseläke tai osatyökyvyttömyyseläke, lepäävä tai keskeytetty työkyvyttömyyseläke, kuntoutustuki tai osakuntoutustuki, täysi kuntoutusraha tai osakuntoutusraha” .
• OVEn saanti loppuu, kun vanhuuseläke alkaa.
• OVEnsaaja ei vapaudu työnhakuvelvoitteesta!

Esimerkki OVEn laskemiseksi

25%-OVE ei ole oikeasti 25% työeläkekertymästäsi eikä 50%-OVE ole 50% prosenttia. Valtion kirstunvartijat ovat keksineet edellä mainittuja vähennyksiä, jolla nimellisprosentin verran OVEa ei tarvitse maksaa.

Esimerkki OVEn laskemiseksi: oletetaan, että olet 62v (v2024), kertynyt työeläke on 1500€ ja haet 50%-OVEa. OVEn kuukausimäärä määräytyy seuraavasti:

• tällöin haet OVEa 36kk ennen varhaisinta eläkeikääsi
• varhennusvähennys on 36 * 0,004 [eli 0,4%] = 0,144 (14,4%). Varhennusvähennys nimelliseläkkeestäsi on 14,4% ja euroina 116€.
• tässä vaiheessa 50%-OVEsi on 0,5 * 0,856 [eli 1-0,144] * 1500€ = 642€ (-116€)
• elinaikakerroin on noin 0,945. Lopulta OVEn määräksi saadaan 0,945 * 642 = 607€/kk (-35€)

Vaikutus vanhuuseläkkeeseen

Edellämainitut vähennykset tehdään myös OVENsaajan varsinaiseen vanhuuseläkkeeseen. Vanhuuseläke tulisi olemaan 1500€ – 116€ – 35€ = 1349€. OVEttoman eläkkeeseen tehdään vain elinaikakertoimen vähennys.

Kannattaa huomioda, että indeksikorotukset vaikuttavat sekä OVEen että vanhuuseläkkeeseen. Siten kolmen vuoden päästä OVE ja sitä seuraava vanhuuseläke ovat todellisuudessa bruttona jotakin enemmän kuin tässä laskelmassa esitetyt.

Eläkertymiä – sittenkin ilmainen lounas?

Eläkkeelle jäädessään OVEnsaaja on jo ansainnut eläkettä. Tämän jälkeen OVEton alkaa tienata eläkettä enemmän. Jossakin vaiheessa kertymä kääntynee OVEn valinneen tappioksi. Minua kiinnostaa erityisen paljon milloin tämä tapahtuu eli missä iässä OVEttoman kokonaiseläkekertymä ohittaa OVEnsaajan eläkkeen!

Selvittelin asiaa tätä asiaa tyoelake.fin laskurilla ja vero.fin veroprosenttilaskurilla. Halusin tehdä laskelmat nettotuloilla, koska ne näkyvät pankkitilillä (ennen kuin luultavasti häviävät sieltä kulutukseen!).

Lähtöarvot laskelmille:

• työeläkekertymä 1500e
• OVEn alkamisikä 62v, joka on 36kk ennen varsinainen eläkkeen alkamista
• veroprosenttilaskurille kotikunta Lempäälä
• veroprosenttilaskurille seurakunta evankelisluterilainen
• veroprosenttilaskurille ei-puolisoa
• työmarkkinatuki 9823€/vuosi (v2024 lopussa)
• muita tuloja tai KELAn etuuksia ei ole (käytännössä ei varmaan ihan realistinen lähtötilanne)

OVE-laskelmat tyoelake.fi:n mukaan:

• 25%-OVE:
  • OVEn määrä 323€/kk (375e ilman laskettuja vähennyksia)
  • OVEnsaajan vanhuuseläke 1456€/kk
  • OVEton vanhuuseläke 1509€/kk (ilman OVEa)
  • vanhuuseläkkeiden ero 53€
• 50%-OVE:
  • OVEn määrä 646€/kk (750€).
  • OVEnsaajan vanhuuseläke 1403€
  • OVEton vanhuuseläke 1509€
  • vanhuuseläkkeiden ero 106€

Seuraavassa käyrät 25%- ja 50%-OVEnsaajan ja OVEttoman kokonaiseläkekertymistä nettona:

Johtopäätökset

Näiden käyrien perusteella OVEton eläkekertymä ei saavuttaisi OVEnsaajan eläkekertymää ennen 90v ikävuotta! Syy siihen on verotus. Esimerkiksi puhtaan työmarkkinatuen veroprosentti on korkea (17% veroprosenttilaskurin mukaan), mutta lisäämällä siihen OVE, veroprosentti laskee. Eläkkeen verovapauden yläraja aiheuttaa sen, että OVEsta ei mene veroa. Niiden yhdistelmän veroprosentti on 12,5%. Tämä lisää kuilua nettotulon määrässä jo ennen eläkeikää. Se lihottaa OVEnsaajan tiliä.

Vaikka vanhuuseläkkeiden määrissä ei ole paljon eroa, yllättäen pieni ero syntyy kuitenkin pienemmän eläkkeen eduksi veroprosenteissa (25%-OVEnsaajan eläke: 10,5% vs. OVEton eläke: 11,5% ja vastaavasti 50%-OVE: 9% vs OVEton 11,5%).

Olen parhaani kykyni mukaan tehnyt nämä laskelmat, mutta en voi antaa mitään takuuta niiden paikkansapitävyydestä. Vertailulaskelmia en löytänyt netistä vertailtavaksi omien laskelmieni kanssa (löysin laskelma OVEn ja palkan yhdistelmää nauttiville, kuten tämä Eläketurvakeskuksen laskelma. Näissä leikkauspiste näyttää löytyvän. Siinä laskelmassa alimman palkan ja OVEn yhdistelmän leikkauspiste nousee niinkin korkeaksi kuin 87v ikään, mikä vahvistaisi omien laskelmieni paikkansapitävyyttä).

OVEn tulevaisuus

YLEn mukaan työmarkkinaosapuolten työryhmä työskentelee ehdotukseksi eläkeuudistukseksi. Työryhmä jättää mietintönsä tammikuussa. Nykyhallituksen tuntien voisin omasta puolestani lyödä vetoa, että OVEn ehtoja heikennetään tulevaisuudessa, jos ei jopa poisteta kokonaan.

/hurjas